Møde i udvalget d. 5. marts 2018
7. Regnskabsresultat for 2017 og overførsel til 2018 - Erhvervs- og Turismeudvalget (B)
Sagsnr.: 330-2018-12030 Dok.nr.: 330-2018-102468 Åbent
Kompetence: Byrådet
Beslutningstema
Udvalget orienteres om foreløbigt regnskabsresultat for 2017.
Desuden skal udvalget indstille til Økonomiudvalg og Byråd vedr. overførsel af
mindre-/merforbrug på drift og anlæg til 2018.
Baggrund
Der foreligger foreløbigt regnskabsresultat
2017 for drift og anlæg. Resultat på drift fremgår af bilag 1 og er fordelt på
udgiftstyper samt resultat pr. enhed/virksomhed. (Bilag er vist med
udgiftsområder i henhold til den ny udvalgsstruktur.)
Overførsel af mer-/mindreforbrug
fra 2017 til 2018 tager udgangspunkt i Regler for Økonomistyring og
Ledelsestilsyn for Slagelse Kommune, som er godkendt af Byrådet den 29. marts
2016 med ændring vedr. overførsel af mindreforbrug. Heraf fremgår at:
·
For Budgetramme 1 (serviceudgifter, særligt dyre
enkeltsager og ældreboliger) overføres mer-/mindreforbrug mellem regnskabsårene.
For merforbrug over 100.000 kr. udarbejdes handleplan til den efterfølgende
budgetopfølgning, der viser plan for afvikling af merforbruget inden for 2 år.
·
For Budgetramme 2 (overførselsudgifter, forsikrede ledige,
aktivitetsbestemt medfinansiering) overføres mer-/mindreforbrug ikke
mellem regnskabsårene.
·
For Budgetramme 3 (anlæg) overfører virksomheder og Centre
mer-/mindreforbrug mellem regnskabsårene, idet uforbrugte rådighedsbeløb
overføres fuldt ud.
·
For det brugerfinansierede område overføres
over-/underskud via status og derfor sker der ikke overførsel af drifts- og
anlægsbevillinger
På Erhvervs- og
Turismeudvalgets område er budgettet udelukkende på budgetramme 1.
Afvigelse fra disse hovedprincipper
skal godkendes i Økonomiudvalget og Byråd.
Økonomiudvalget behandler på
møde d. 19. marts 2018 de enkelte fagudvalgs anbefalinger med henblik på
indstilling i samlet sag til Byrådet den 26. marts 2018.
A.
Regnskabsresultat, drift
Regnskabsresultatet
for 2017 viser for drift et samlet forbrug på 18,6 mio. kr.
Ved budgetopfølgningen ultimo
september var det forventede regnskab anslået til 13,9 mio. kr. for
Erhvervsservice og 6,2 mio. kr. for Turisme, i alt 20,1 mio. kr.
Resultatet fordeler sig således:
Regnskabsresultat,
drift
Erhvervs- og Turismeudvalget Mio. kr. |
Korrigeret budget
2017 |
Regnskab 2017
|
Afvigelse (- = mer-
forbrug) |
|
3.1
Erhvervsservice
|
|
|
|
|
Serviceudgifter
|
15,9
|
13,0
|
2,9
|
|
3.2 Turisme
|
|
|
|
|
Serviceudgifter
|
7,1
|
5,6
|
1,5
|
|
Total
|
22,9
|
18,6
|
4,4
|
Erhvervsservice
Regnskabsresultatet for
2017 viser et mindreforbrug på 2,9 mio. kr. Afvigelsen forekommer hovedsageligt
på igangsatte erhvervsudviklingsprojekter, som fortsætter i 2018,
herunder Stigsnæs Erhvervspark og Korsør Energipark.
Turisme
Regnskabsresultatet for 2017 viser et mindreforbrug på 1,5
mio. kr. Afvigelsen vedrører hovedsageligt projekter, der forventes afsluttet i
2018: Pulje til Aktiviteter på Korsør Fæstning samt elementer under projektet
Kyst- og Naturturisme, herunder skiltning af Sjællandsleden.
Herudover skal udvalget træffe beslutning om anvendelse af
midler til udviklingsprojekter.
B.
Overførsel af mer-/mindreforbrug, drift (bilag 1)
Nedenstående tabel viser, hvordan
overførsler på drift (Budgetramme 1) overordnet fordeler sig på udvalgets
politikområder.
Overførsel af
mer-/mindreforbrug, drift
Erhvervs- og Turismeudvalget Mio. kr. |
Overført
fra 2016 til 2017 |
Overføres
fra 2017 til 2018 |
Tilføres
kassen |
|
3.1
Erhvervsservice
|
2,2
|
2,9
|
0,0
|
|
3.2 Turisme
|
2,2
|
1,5
|
0,0
|
|
Total
|
4,4
|
4,4
|
0,0
|
Bilag 1 viser for hver virksomhed og
center overførsler i henhold til Regler for Økonomistyring og Ledelsestilsyn
for Slagelse Kommune.
C.
Overførsel anlæg
Erhvervs- og Turismeudvalget havde i 2017 ingen
anlægsprojekter.
Retligt
grundlag
Kommunalbestyrelsen skal jf.
styrelseslovens § 42 stk. 7 fastsætte og beskrive regler for, hvordan kommunens
kasse- og regnskabsvæsen skal indrettes.
Reglerne for overførselsadgang af drift og anlæg fremgår af Regler
for Økonomistyring og Ledelsestilsyn for Slagelse Kommune afsnit 1.3.
Handlemuligheder
Udvalget kan godkende indstilling fra administrationen vedr.
overførsel af mer-/mindreforbrug for drift og anlæg eller udvalget kan for
specifikke områder anbefale Økonomiudvalg og Byrådet, at der gives
dispensationer for de nævnte hovedprincipper.
Vurdering
Administrationen anbefaler at kommunens styringsregler
følges, og der overføres uforbrugte budgetrammer fra 2017 til 2018 som angivet
i bilag 1.
Økonomiske
og personalemæssige konsekvenser
Indstilling
fra administrationen indebærer, at der vedr. drift skal overføres mindreforbrug
på netto 4,4 mio. kr. fra 2017 til 2018.
Overførslerne
finansieres over kassen.
I hele 1.000 kr.
|
Politikområde
|
2017
|
2018
|
2019
|
2020
|
Bevillingsønske
|
|
|
|
|
|
Drift
|
3.1 Erhvervsservice
|
|
2.896
|
|
|
Drift
|
3.2 Turisme
|
|
1.498
|
|
|
Finansiering
|
|
|
|
|
|
Kassen
|
1.4
|
|
-4.394
|
|
|
Konsekvenser
for andre udvalg
Ingen bemærkninger.
Indstilling
Erhvervs- og Arbejdsmarkedsdirektøren indstiller,
1. at Orientering om
foreløbigt regnskabsresultat for 2017 tages til efterretning
2. at Fagudvalget
anbefaler Økonomiudvalget, at der til drift på politikområde 3.1 Erhvervsservice,
til fordeling på de respektive enheder, overføres et samlet mindreforbrug på i
alt 2,896 mio. kr.
3.
at Fagudvalget anbefaler Økonomiudvalget, at der til drift på poltikområde
3.2 Turisme, til fordeling på de respektive enheder, overføres et samlet mindreforbrug
på i alt 1,498 mio. kr.
Beslutning i Erhvervs- og
Turismeudvalget den 5. marts 2018:
Fraværende:
Ad. 1 Taget til efterretning.
Ad. 2 Anbefalet.
Ad. 3 Anbefalet.